7. Sitzung Bereich Haushalt 2019

• Die aktuellen IST-Werte aus der Buchhaltung werden zum 19.12.2019 in den aktuellen Haushaltsplan 2019 übernommen. Die Buchungen bilden die Geschäftsvorfälle bis ca. 19.12.2019 ab.
• Entsprechend der Antrags- und Beschlussverwaltung wird geprüft inwiefern Anpassungen im Haushaltsplan notwendig sind.

Vorgehen (How To):

In der Agenda Software Finanzbuchführung 2019 öffnen und Kontenauskunft öffnen.
Liste der Konten von Detailblatt I mit der Buchführung abgleichen.

[Haben = Erträge (wenn es sich um Ertragskonten handelt) = Einnahmen]
[Soll = Aufwand (wenn sich um Aufwandskonten handelt) = Ausgaben]

--> Nachzuschauen im Kontenrahmen

Besonderer Fall: 

Konto 4989 Ersatz- und Neuanschaffungen 
An dieser Stelle ist die Summe der Soll-Seite maßgebend, da auf der Haben-Seite gebucht wird, wenn es sich um Anlagegüter handelt (hier: Schreibtisch). Außer es handelt sich tatsächlich um eine Rückerstattung, Rücksendung o.Ä. 
Kontrolle: Dem Kontenverlauf (Gkto.) folgen, um herauszufinden, ob es tatsächlich auf ein Anlagekonto umgebucht wurde (Bestandskonto)
(Notiz: Der Gesamtpreis des Schreibtisches wird/wurde ebenfalls monatlich auf einem Abschreibungskonto als Aufwand gebucht #4830).

Bsp.: 

Haushaltsplan Konto 2749 in der Kontenauskunft suchen und mit Enter bestätigen. 
Haben: 529,06 € --> ist bereits im HHP 2019 eingetragen.

Im Rahmen der Übernahme wurden folgende Umbuchungen vorgenommen:

173,98 € von dem Konto 4930 auf das Konto 4640 (falsches Konto)

7,10 € von dem Konto 4967 auf das Konto 4964 (falsches Konto)

Im Rahmen des SOLL - IST Vergleichs wurden folgende Änderungen bzgl. der Planausgaben vorgenommen.

Bezüglich des Beschlusses der Ref.leitung Verwaltung werden die Planausgaben des Kontos 4640 "Kaffee und Verpflegung" um 175 € erhöht. Daraus ergeben sich neue Planausgaben in Höhe von 1275 €. Diese werden durch Minderausgaben vom Konto 4930 "Büro- und Verbrauchsmaterialien" gedeckt. Dadurch ergeben sich neue Planausgaben in Höhe von 25 €.

Laut dem Beschluss "2019-14-021: Übernahme der Kosten für eine Teilnahme an einer Schulung für die Anwendung GIMP" wurden vom Referatskollegium 1000 € beschlossen, welche auf die Kostenposition "Teilnahme an Schulungen" entfällt. Derzeit sind noch Planausgaben in Höhe von 496 € übrig zuzüglich 360 € nachrangig verwendbares Vorjahresbudget in Summe 856 € vorhanden. Das RK nimmt gemäß §8 FO eine Anpassung des HHP 2019 in Höhe von 144 € vor. Damit erhöhen sich die Planausgaben auf 844 €. Diese werden aus der Position "Allgemeine Reisekosten" entnommen. Dadurch ergeben sich neue Planausgaben in Höhe von 606 € (Beschluss durch den Haushaltsplanverantwortlichen). 

Der 5.Nachtragshaushaltsplan 2019 wird entsprechend im Ordner Referat Finanzen / Haushalte / 2019 hochgeladen und dem Präsidium bekannt gegeben.